Comment réduire ses impôts grâce à l’immobilier ?

Réduire ses impôts tout en investissant dans l’immobilier, c’est possible ! Et c’est même fortement recommandé.

L’optimisation fiscale est une solution toute trouvée pour de nombreux particuliers. Si vous avez quelques économies de côté et que vous désirez payer moins d’impôts à l’année, quelques dispositifs vous séduiront sans aucun doute. Diverses lois immobilières permettent de réduire ses impôts grâce à l’immobilier, parmi lesquels : La loi Pinel, Pinel + et Pinel Outre-Mer Le statut LMNP  La loi Malraux  La loi Monuments Historiques  La loi Denormandie  Le dispositif Loc Avantages  Zoom sur chacun de ces dispositifs qui jouent avec la fiscalité immobilière.

Profiter de la loi Pinel pour réduire jusqu’à 32 % de ses impôts grâce à l’immobilier

Comment la loi Pinel permet de réduire ses impôts ?

Ce dispositif permet d’investir dans l’immobilier tout en mettant son bien en location aux foyers les plus nécessiteux. La loi Pinel permet aux investisseurs d’acheter des biens neufs dans des zones où la location de logements est dite “tendue” afin de le louer à tarif préférentiel à des familles qui n’ont pas les revenus nécessaires pour trouver un logement sur le marché actuel. En échange, l’administration permet au propriétaire de payer moins d’impôts le temps de la location, soit pendant 6 à 12 ans.

Quel pourcentage d’impôts je peux économiser grâce à l’immobilier et la loi Pinel en 2024 ?

En 2023 puis 2024, la loi Pinel a été révisée et les pourcentages d’économie quant à son imposition ont été réduits. Il est toutefois possible de réduire son imposition en fonction de sa durée de location.

• J’économise 9 % d’impôts en 2024 si je loue mon logement en loi Pinel pendant 6 ans.  
• L’économie réalisée sur mes impôts est de 12 % si je loue pendant 9 ans.  
• Je réduis mes impôts de 14 % si je loue mon logement pendant 12 ans.  

Qu’en est-il de la loi Pinel + et de la réduction d’impôts ?

La loi Pinel + valable pour 2024 permet de réaliser la même réduction d’impôts que la loi Pinel classique (soit entre 12 % et 21 % de réduction tel que pratiqué avant 2023)

Seule différence : les critères se sont durcis. Il faut à tout prix que le logement neuf respecte un de ces deux critères pour bénéficier des réductions d’impôts précédemment applicables :

• Il se situe dans un quartier prioritaire de la politique de la ville.  
• Le bien présente une très bonne performance énergétique.  

A quel moment puis-je bénéficier de la réduction d’impôts grâce à la loi Pinel ?

Vous bénéficiez de la réduction d’impôts l’année suivant votre achat. Le crédit d’impôt, quant à lui, se divise en deux parties : 60 % de l’acompte au 15 janvier et 40 % en août.

Le pinel outre-mer, le dispositif le plus bénéfique pour les propriétaires

La loi Pinel Outre-mer est le même dispositif que la loi Pinel classique mais les biens doivent se situer : en Guadeloupe, en Guyane, en Martinique, à la Réunion, à Mayotte, à Saint-Barthélemy, à Saint-Martin, à Saint-Pierre-et-Miquelon, en Nouvelle-Calédonie, en Polynésie française ou à Wallis-et-Futuna. Le grand avantage de cette loi est qu’elle permet d’obtenir une plus grande réduction d’impôts que le dispositif classique. Le plafonnement des conditions de ressources des foyers est, lui aussi, plus élevé qu’en métropole. Une défiscalisation beaucoup plus intéressante, donc. Voici un petit tableau comparatif :

Être un Loueur en Meublé Non Professionnel peut vous faire économiser sur vos impôts

Comment payer moins d’impôts grâce au statut LMNP ?

Le statut LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel) permet, lui aussi, de réduire ses impôts grâce à l’immobilier. Deux régimes fiscaux sont possibles et dépendent des revenus fiscaux que vous touchez.

• Si vos revenus locatifs annuels sont inférieurs à 72 600 euros, vous pouvez bénéficier d’un abattement de 50 % sur les charges liées à cette location (charges de copropriété, assurances, frais de gestion…). Vous obtenez aussi une imposition diminuée de moitié.  
• Si les revenus issus de la location dépassent les 72 600 euros, alors vous serez éligible au régime réel. Vous pourrez déduire de votre imposition les charges réelles de votre investissement et l’amortissement du bien et du mobilier.  

Puis-je être éligible au statut LMNP ?

Pour pouvoir profiter de ce statut, il faut répondre à trois critères :

• Que la somme des loyers sur une année n’excède pas les 23 000 euros.  
• Que la somme des loyers perçus sur un an représente moins que la moitié des revenus fiscaux du propriétaire.  
• Louer un logement meublé.  

Loi Malraux : rénover d’anciens bâtiments en réduisant ses impôts

En quoi consiste la réduction d’impôts via la loi Malraux ?

Si vous êtes un féru de rénovation, voici un dispositif qui pourrait totalement vous convenir. Il consiste à bénéficier de réduction d’impôt lorsque vous rénovez un monument historique ou un bâtiment situé en zone protégée. En effet, vous pouvez déduire de votre imposition jusqu’à 30 % des dépenses engagées dans la rénovation dans la limite de 400 000 euros sur quatre ans consécutifs. Au sein des anciens quartiers dégradés, le plafond est de 200 000 euros. De même, il est possible de récupérer la TVA sur les dépenses réalisées en vue de la rénovation.

Suis-je éligible à la loi Malraux ?

Il existe cinq critères pour être éligible à la loi Malraux :

1. Le bien doit être situé dans une zone protégée ou au sein d’un quartier dégradé.  
2. Il doit être en état de dégradation avancé.  
3. Vous devez respecter les règles de conservation du patrimoine établi.  
4. Les caractéristiques du bien doivent correspondre au cahier des charges établi pour la mesure.  
5. Le projet de rénovation doit respecter les règles urbanistiques de la zone.  

La loi monuments historiques, défiscaliser et préserver le patrimoine classé

Afin de préserver son patrimoine immobilier, la France a créé la loi Monuments Historiques qui encourage à rénover les biens classés ou inscrits en permettant de bénéficier d’une réduction d’imposition. En effet, dans le cas où le logement génère des recettes et n’est pas occupé par son propriétaire, 75 % des charges sont déductibles. Les charges restantes, soit 25 %, sont imputables au revenu global du propriétaire.

Ainsi, les dépenses peuvent être déduites fiscalement.

Dans le cas où le monument ne génère pas de recettes et qu’il n’est pas occupé par les propriétaires, alors l’intégralité des dépenses peuvent être déduites. Mais attention : chaque dépense est étudiée et doit être justifiée.

La loi Denormandie permet de réduire ses impôts de 21 % grâce à l’immobilier

Jusqu’en décembre 2026, il est possible de bénéficier de la loi Denormandie lorsque l’on achète un bien. Il doit être situé dans une commune où le besoin de réhabilitation de l’habitat est marqué ou qui a conclu une convention d’opération de revitalisation du territoire. Autre exigence : le logement doit avoir fait l’objet de travaux d’amélioration dont le montant représente, au moins, plus d’un quart de sa valeur. Ces derniers doivent au choix :

• Améliorer la performance énergétique de 30 % et de 20 % en habitat collectif.  
• Créer une nouvelle surface habitable  
• Concernant la rénovation des murs, des toitures, des fenêtres, de la chaudière ou de l’eau chaude.    

De quel pourcentage puis-je réduire mes impôts avec la loi Denormandie ?

En fonction de la période de location, le pourcentage de réduction d’impôts varie pour la loi Denormandie :

Dispositif Loc’Avantages, pour réduire ses impôts grâce à une location non-meublée

Enfin, le dispositif Loc’Avantages propose trois niveaux de réduction d’impôts en fonction des loyers pratiqués. Ces loyers sont définis par villes et permettent, selon le montant choisi par le propriétaire, de bénéficier de 15 %, 30 % ou 45 % de réduction d’impôts. Le propriétaire signe alors une convention avec l’Anah qui l’engage pendant au moins six ans.

Quels critères respecter pour pouvoir réduire ses impôts grâce au dispositif Loc’Avantages ?

Voici la liste des critères à respecter pour bénéficier du Loc’avantages :

• Le logement doit être mis en location en tant que résidence principale du locataire. 
• Le bien ne doit pas être une passoire thermique.  
• Ce doit être un bail non meublé.  
• Le locataire ne doit pas être un membre de la famille du propriétaire.  
• Le barème de loyer par ville doit être respecté.  
• Les revenus des locataires ne doivent pas excéder les plafonds prévus par le dispositif.